Protokoll: Revisjonikomisjoni koosolek

Päevakord:
1. Tartu linna siseauditi 2024.aasta tegevusplaan
2. Ülevaade linna seisukohast olulisematest kohtuvaidlustest
3. Revisjonikomisjoni 2024.aasta I poolaasta tööplaan
4. Kohapeal algatatud küsimused

1. Tartu linna siseauditi 2024.aasta tegevusplaan
Kuulati Tartu linna siseuditi juhi Jaanus Tammjärve ettekannet, komisjoni liikmete küsimusi ja Jaanus Tammjärve ning Jüri Möldri vastuseid neile.

Linna juhtkonna poolt 2022 ja 2023 antud riskihinnangute põhjal on koostatud Tartu linna siseauditi tegevusplaan 2024. aastaks. Tegevusplaanis on välja toodud olulisemad teemad ja valdkonnad, mille osas on eeldatavalt vajalik sõltumatu hinnangu andmine ja siseauditi osakonna osalus selles. Nimetatud on 10 võimalikku erinevat tööd. Nende hulgast tuleks arutelude käigus välja valida kuni kuus tööd, et siseauditi osakonnal säiliks võimekus paindlikult reageerida päevakajaliste probleemide hindamisele. Tutvustati ka reservis olevaid teemasid ja muid kavandatavaid tegevusi.
Linnavalitsus on siseauditi osakonna poolt koostatud tegevusplaani eelnõuga tutvunud ja selle omalt poolt heaks kiitnud.

Komisjon otsustas siseauditi 2024.a tegevusplaani planeeritud töödeks valida alljärgnevad tööd:

1.1. Arhitektuuri ja ehituse osakonna loa- ja teatise menetlused. Kuidas on korraldatud, et ehitusprojektid vastaks planeeringutele ning õigeaegselt oleks kaasatud kõik vajalikud osapooled. Mis on töötajate pädevuse ulatus. Mitte alati ei anta ehitusloa või teatise taotlejale selgeid suuniseid, mida linn nõuab. Taotlused käivad korduvalt edasi-tagasi ning see kulutab aega. Kõiki märkusi ei edastata taotlejale korraga. Projektide kooskõlastamisel esitatud nõuete põhjendatus.
1.2. Välisprojektid perioodil 2021-2023. Välisprojektide realiseerimisega lisanduvad uued teenused. Lõppenud projektide jätkuv mõju linna eelarvele. Praegu ei ole välja toodud projektide pikaajalist võimalikku kulu linnale. Rakenduste ülalpidamine ja jätkusuutlikus. Sisend linnavara eeskirja muutmiseks (projektides osalemise otsustamise põhimõtted).
1.3. Tartu linna tellitud uuringud. Linna uuringud on avalikustatud linna kodulehel, samas puudub analüüs, kas uuringute teemad kattuvad, kui palju infot ning soovitusi on uuringutest arvesse võetud. Mis on tellitud uuringute maksumus. Puudub analüüs, kas uuringutest saab vastused algselt tellitud küsimustele/eesmärkidele. Millistest põhimõtetest lähtutakse uuringute tellimisel.
1.4. Haridusasutuste palgakorraldus. Saada ülevaade, kas seadustes nõutav dokumentatsioon on olemas ning mis seisus see on? Kas dokumentatsioon vajab aja- ja asjakohastamist. Selgitada välja, kas on võimalus optimeerida palga- ja personaliarvestust. Selgitada välja, kas on võimalik ja mida on vaja teha, et tsentraliseerida personaliarvestus. Kaardistada palgaskeemid.
1.5. Tartu Spordi tegevus. Asutust ei ole seni veel kordagi auditeeritud. Standardite kohaselt peab siseaudit perioodiliselt katma kõik valdkonnad. Kas tegevustes lähtutakse põhikirjalistest eesmärkidest. Kontrollida, kas on tagatud isikuandmete kaitse. Tartu Sport on tegutseb linnavarade osakonna haldusalas, tegevus samas on seotud kultuuriosakonna valdkonnaga, kuidas toimib koostöö. Kuidas tekib investeeringute ja spordirajatiste arendamise kava. Hinnakujunduse vastavus kuludele, turuolukorrale ja investeeringute kavale.
1.6. IT juhtimise korraldamine hallatavates asutustes.

Reservi otsustati jätta alljärgnevad tööd:

1.7. Ülevaade hallatavate asutuste kriisiplaanidest
1.8. Maa müük
1.9. Hangete järelvalve
1.10. Linna eelarvest toetuste andmine

2. Ülevaade linna seisukohast olulisematest kohtuvaidlustest
Kuulati linnasekretär Jüri Möldri ettekannet, komisjoni liikmete küsimusi ja Jüri Möldri vastuseid neile.

Tartu linn osaleb hetkeseisuga kokku 118 kohtuvaidluses, millest hagita tsiviilasju on 88, hagiga tsiviilasju 7, haldusasju 19, põhiseaduslikkuse järelevalve asju 1 ja liigilt määramata asju 3. Lisaks on hetkeseisuga 2023. aastal lõpetatud 836 asja.
Valdav osa haldusasju on seotud planeerimismenetluse ning ehituslubade/kasutuslubadega. Järjest rohkem tuleb haridusvaldkonna vaidlusi, mis näitavad inimeste suuremat valmisolekut pöörduda kohtusse oma lapse õiguste kaitseks kooli õppenõukogu otsustega seotud otsustes. Pärijate puudumise ning pärandvaraga seotu tõttu on käesoleval aastal olnud linn osaline mitmes kohtuasjas. Hetkel on Tartu linn osaline ühes kohtuvaidluses, mille tulemus võib eriti oluliselt mõjutada Tartu linna eelarve täitmist tulevikus. Tartu linn esitas 10.11.2023 Riigikohtule taotluse tunnistada põhiseadusega vastuolus olevaks selliste õigustloovate aktide andmata jätmine, mis sätestaksid kohaliku omavalitsuse üksustele sotsiaalhoolekande seaduse §-ga 22¹ pandud kohustuste täieliku rahastamise riigieelarvest (põhiseaduslikkuse järelevalve kohtuasi 5-23-39).

Komisjoni liikmete küsimused puudutasid peamiselt võidetud ja kaotatud kohtuasjade suhet.

Komisjon võttis info teadmiseks.

3. Revisjonikomisjoni 2024.aasta I poolaasta tööplaan
Komisjoni esimees Silver Kuusik tutvustas Reformierakonna, EKRE ja Eesti 200 fraktsioonide esitatud ettepanekuid.

Komisjon otsustas kinnitada revisjonikomisjoni 2024. aasta I poolaasta tööplaani vastavalt protokolli lisale.

4. Kohapeal algatatud küsimusi ei olnud.