EELNÕU
| TARTU LINNAVALITSUS |
| KORRALDUS |
|
Tartu
|
04. veebruar 2021. a. nr LV-K-0139 |
| 2020. a eelarves ettenähtud, kuid tegemata jäänud väljaminekute tegemine 2021. a ning aasta jooksul laekunud sihtotstarbeliste vahendite kasutuselevõtmine ja jaotus |
Võttes aluseks kohaliku omavalitsuse korralduse seaduse § 30 lg 1 p 2, kohaliku omavalitsuse üksuse finantsjuhtimise seaduse ning Tartu Linnavolikogu 11. juuni 2020. a määruse nr 96 "Tartu linna eelarve koostamise, täitmise ja finantsjuhtimise kord" § 8 ja § 11 lg 2 ning arvestades Tartu Linnavolikogu 17. detsembri 2020. a määrust nr 124 "Tartu linna 2021. aasta eelarve", Tartu Linnavalitsus
o t s u s t a b:
1. Kavandada 2020. aasta eelarves ette nähtud, kuid tegemata jäänud väljaminekute tegemine 2021. aastal kokku summas 2 166 352 eurot järgmiselt:
1.1. investeeringutes kokku 2 138 352 eurot vastavalt lisale 1;
1.2. põhitegevuses 28 000 eurot vastavalt lisa 2 punktile 2.
2. Võtta kasutusele sihtotstarbelisi vahendeid kokku 396 121 eurot ning muuta eelarve jaotust vastavalt lisa 2 punktile 1.
3. Korraldus jõustub .... 2021. a.
Õiend
Tartu Linnavalitsuse korralduse eelnõu "2020. a eelarves ettenähtud, kuid tegemata jäänud väljaminekute tegemine 2021. a ning aasta jooksul laekunud sihtotstarbeliste vahendite kasutuselevõtmine ja jaotus " juurde
1. Eelmise aasta eelarves ettenähtud, kuid tegemata jäänud väljaminekute tegemine jooksval eelarveaastal on reguleeritud KOFS § 27 ja § 26 lg 61 koosmõjus. Valla- või linnavalitsus võib enne lisaeelarve vastuvõtmist teha mh selliseid eelmise aasta eelarves ettenähtud, kuid tegemata jäänud väljaminekuid, mis tulenevad investeeringute elluviimiseks sõlmitud lepingust või välja kuulutatud riigihankest või sõlmitud lepingu alusel saadud sihtfinantseerimisest. Tartu Linnavolikogu 17. detsembri 2020. a määruse nr 124 "Tartu linna 2021. aasta eelarve" § 8 kohaselt otsustatakse nimetatud väljaminekute tegemine linnavalitsuse korraldusega.
Eelnõuga kavandatud 2 166 352 euro ulatuses eelmise aasta eelarves ettenähtud, kuid tegemata jäänud väljaminekute tegemine ei eelda uusi väljaminekuid kaasa toovate otsuste vastuvõtmist, vaid tegemist on eelmisel aastal juba kavandatud plaanide jätkamisega käesoleval aastal. Kuna kulud jäid eelmisel aastal tegemata, tekkis linnal selles ulatuses likviidseid varasid, mis on käesoleva eelnõuga kavandatavate väljaminekute katteallikaks.
Ülevaade investeerimisobjektidest, millega eelnõu kohaselt kavandatakse käesoleval aastal jätkata, on koos summadega esitatud lisas 1. Objektidele 2021. a väljaminekute tegemise põhjendused on koos varem eelarves olnud summadega esitatud järgnevas tabelis. 
Investeeringute põhjendused ja koond.xlsxPõhitegevuse kuludes võimaldab käesolev eelnõu suurendada Tiigi Seltsimaja kulusid 28 000 euro võrra uisuväljaku tööshoidmiseks, uisulaenutuse korraldamiseks ja väljaku demonteerimiseks. Eelmise aasta eelarves ettenähtud, kuid tegemata jäänud väljaminekud, mille puhul ei ole täidetud ülal nimetatud KOFS §-st 27 ja § 26 lg-st 61 nende koosmõjus tulenevad tingimused, kavandatakse käesoleva aasta eelarvesse lisaeelarvega.
2. Tartu Linnavalitsuse 22. detsembri 2020. aasta korraldusega nr 1500 "Tartu linna 2021. a eelarve liigendamine" määras linnavalitsus riigieelarvest laekuvad haridusvaldkonna vahendid haridusosakonna eelarvesse, jättes vahendite kasutamise asutuste vahel täpsustamata, kuna eelarve summad oli esialgses eelarves indikatiivsed. Praeguseks on riigieelarvest laekunud summad selgunud ning käesoleva eelnõuga võetakse kasutusele täiendavalt laekunud vahendid ja jaotatakse summad asutuste vahel vastavalt lisa 2 punktile 1. Tartu Linnavolikogu 11. juuni 2020. a määruse nr 96 "Tartu linna eelarve koostamise, täitmise ja finantsjuhtimise kord" § 11 lg 2 teise lause kohaselt võib eelarveaasta jooksul muuta eelarve jaotust linnavalitsus korraldusega.
Kokku oli 2021. a eelarvesse üldhariduskoolidele haridustoetust kavandatud 31 000 870 eurot, kuid tegelikult eraldatakse 31 396 991 eurot, st koolidele 396 121 eurot rohkem. Nimetatud summas sihtotstarbeliste vahendid jaotatakse asutuste vahel alljärgnevalt
1) Õpetajate palgafondi täpsustatakse 24 324 536 eurole (kasv võrreldes kavandatud eelarvega 328 692 eurot), millest koolide eelarvetesse paigutatakse 16 155 307 eurot. Koolidele eraldatakse 8 kuu õpetajate palgafond tuginedes 10. jaanuari õpilaste arvudele. Ülejäänud 4 kuu palgafond eraldatakse koolidele uue õppeaasta alguses.
2) Juhtimiskuludeks on täpsustatud 1 173 644 eurot (suurenemine võrreldes kavandatud eelarvega 9 844 eurot), mis paigutatakse täies ulatuses koolide eelarvetesse.
3) Õppevahenditeks ja koolituseks on eraldatud kokku 880 274 eurot (kasv 9 348 eurot), millest koolide eelarvetesse paigutatakse 866 265 eurot. Ülejäänud koolituse vahendite summa 14 009 eurot jääb haridusosakonna eelarvesse koolijuhtide ülelinnaliste koolituste kulude katteks.
4) Koolitoiduks täpsustatakse 2 118 900 eurot (vähenemine 11 900 eurot), millest 514 821 eurot paigutatakse koolide eelarvetesse. 1 604 079 eurot jääb haridusosakonna eelarvesse põhikooli õpilaste toidukulude katteks.
5) Hariduslike erivajadustega õpilaste toetamiseks on täpsustatud 2 899 637 eurot (kasv 60 137 eurot), millest 2 452 966 eurot on juba paigutatud allasutuste eelarvetesse tugispetsialistide töötasude ja Tartu Herbert Masingu Kooli ravikodu kulude katteks. Käesoleva teatisega täpsustatakse koolide ja Hariduse Tugiteenuste Keskuse eelarvesse täiendavad vahendid tugispetsialistide, abiõpetajate ja õpetajate töötasude katteks summas 94 407 eurot ning Tartu Herbert Masingu Kooli eelarvesse õppekirjanduse kuludeks 2 629 eurot. Lisaks tehakse ümberpaigutus Tartu Herbert Masingu Kooli eelarves ravikodu kulude osas summas 90 726 eurot - tegevusala 09212 alt viiakse kulud üle tegevusala 09602 alla (tegemist õpilaskodu kuludega). Haridusosakonna eelarvesse jääb 349 635 eurot üldhariduskoolide tugiteenuste kulude katteks.
Lisaks tehakse käesoleva eelnõuga haridusosakonna eelarves olevate linna vahendite arvelt järgmised ümberpaigutused:
1) kõikide koolide eelarvetesse kokku 744 040 eurot juhtimiskulude katteks;
2) kolme kooli (M. Reiniku, Hansa ja K. J. Petersoni gümn.) eelarvesse kokku 18 000 eurot koolijuhtide praktikaprogrammiga seotud kuludeks;
3) nelja kooli (Forseliuse, Kesklinna, Kivilinna ja M. Reiniku kool) eelarvesse toetatud sisuliseks koostööks (TOSK) kokku 5 359 eurot;
4) Lasteaed Krõll eelarvesse 1000 eurot 45. a juubeli puhul;
5) Ujumisõppe kuludeks 2020/2021 õppeaasta II poolaastaks oma basseiniga koolidele (H. Masingu, Kivilinna ja Tamme kool) kokku 6 871 eurot;
6) Ujumisõppe transpordikuludeks 2020/2021 õppeaasta II poolaastaks (Annelinna gümn, Descartes´i, Kesklinna, Kroonuaia, Variku, M. Härma gümn, Raatuse, A. Puškini ja Veeriku koolile) kokku 33 720 eurot;
7) gümnaasiumite eelarvesse (6 kooli) kokku 26 114 eurot gümnaasiumite praktikumide läbiviimiseks.
Tartu Linnavalitsuse 09.02.2021 korraldus nr 158 "2020. a eelarves ettenähtud, kuid tegemata jäänud väljaminekute tegemine 2021. a ning aasta jooksul laekunud sihtotstarbeliste vahendite kasutuselevõtmine ja jaotus"