| TARTU LINNAVALITSUS | |
| ISTUNGI PROTOKOLLI KANTAV OTSUS | |
| Tartu |
29. mai 2008. a. nr LV-IP-0191 |
| Tartu Linnavolikogu otsuse eelnõu "Tartu linna 2007. a majandusaasta aruande kinnitamine" esitamine | |
| KUULATI: | ettekannet |
| OTSUSTATI: |
1. esitada linnavolikogule otsuse eelnõu "Tartu linna 2007. a majandusaasta aruande kinnitamine";
2. ettekandjaks linnavolikogus määrata Karin Jaanson. |
| Juhataja: | |
| Protokollija |
Võttes aluseks kohaliku omavalitsuse korralduse seaduse § 22 lg 1 p1, valla-ja linnaeelarve seaduse § 26 ja Tartu Linnavolikogu 01.juuli 2004 määruse nr 78 " Tartu linna eelarve koostamise, vastuvõtmise ja täitmise kord" ning arvestades AS KPMG Baltics järeldusotsust, Tartu Linnavolikogu
o t s u s t a b:
1. Kinnitada Tartu linna 2007. majandusaasta aruanne, mille koosseisu kuuluvad:
1.1. tegevusaruanne;
1.2. raamatupidamise aastaaruanne;
s h eelarve täitmise aruanne ning reservfondi kasutamise aruanne
1.3. audiitori järeldusotsus raamatupidamise aastaaruandele;
1.4. täiendav informatsioon eelarve täitmise aruande kohta.
2. Linnavalitsusel esitada majandusaasta aruanne Rahandusministeeriumile ja Tartu Maavalitsusele.
3. Otsus jõustub ................ 2008. a.
Õiend
Tartu Linnavalitsuse istungi protokolli kantava otsuse eelnõu "Tartu Linnavolikogu otsuse eelnõu "Tartu linna 2007. a majandusaasta aruande kinnitamine" esitamine " juurde
- Tartu Linnavalitsuse istungi protokolli kohaselt esitatakse Tartu Linnavolikogule kinnitamiseks Tartu linna 2007. a majandusaasta konsolideeritud aruanne, sealhulgas ka eelarve täitmise aruanne ning reservfondi kasutamise aruanne ja täiendav informatsioon eelarve täitmise kohta.
Konsolideeritud aruanne sisaldab informatsiooni linna ametiasutuste ja nende hallatavate asutuste ning linna valitseva või olulise mõju all olevate juriidiliste isikute majandustegevuse tulemuste kohta.
Tartu linna 2007. a majandusaasta konsolideeritud aruannet auditeeris audiitorfirma KPMG Baltic AS.
Tartu linna 2007. a konsolideeritud raamatupidamise aastaaruanne on koostatud rida-realt konsolideerituna linnavalitsuse ja linna valitseva mõju all olevate üksustega, s.o 7 sihtasutuse ja 7 äriühinguga ning olulise mõju all olevad sidusüksused-äriühingud on kajastatud kapitaliosaluse meetodil.
Konsolideeritud bilanss
2007. a konsolideeritud bilansi maht on 3835 mln krooni, sh netovara 2649 mln ja kohustused 1186 mln krooni. Võrreldes 2006. a korrigeeritud saldodega on bilansi maht suurenenud 483 mln krooni võrra, kasv 14 %.
2007. a aruandes on algsaldosid korrigeeritud võrreldes 2006. a aruandes olnud lõppsaldodega põhivara soetamiseks saadud sihtfinantseerimise arvestuspõhimõtete muutuse ning linna poolt SA-le Jaani Kirik faktooringmakseteks antava toetuse kohustuse tagasiulatuva mõju kajastamise võrra.
Materiaalsete põhivarade olemi kasvu on põhjustanud hoonete ja rajatiste maksumuste suurenemine renoveerimiste ning uute objektide käikuminek investeerimistegevuse tulemusena.
Kohustuste kasv viiendiku võrra ehk 207 mln krooni võrra on valdavas osas pikaajaliste kohustuste suurenemise arvel. Võrreldes 2006. a korrigeeritud lõppsaldodega olid 2007. a lõpuks suurenenud võlad tarnijatele 65 mln krooni , linna laenukohustused 56 mln krooni, Tartu Veevärgi liitumistasude amortiseerimata jääk 43 mln krooni, võlad töövõtjatele 10 mln krooni.
Netovara suurenes 276 mln krooni, s h 2007. a tulemi arvel 229 ning 47 mln krooni maa munitsipaliseerimise arvel.
Konsolideeritud tulemiaruanne
Konsolideerimisgrupi 2007. a tulud kokku ületasid kulusid 229 mln krooni. Aruandeaasta tulem ületab 2006. a korrigeeritud tulemit 161 mln krooni tulude suurema kasvu tõttu võrreldes kulude kasvuga.
Tegevustulud kasvasid aastaga 231 mln krooni ehk 15%, tegevuskulud 59 mln krooni ehk 4 %. Ligi poole tegevustuludest moodustasid maksutulud, kolmandiku saadud toetused. Tulu põhivara ja kinnisvarainvesteeringute müügist moodustas 1 % tegevustuludest ning vähenes võrreldes 2006. a 35 mln krooni. Enim suurenesid maksutulud (182 mln krooni, 28%) ja saadud toetused (62 mln krooni, 12%). Tulumaksu kasv tulenes tööhõive ja keskmise palga tõusust.
2007. a tegevuskuludest moodustasid tööjõukulud 41 %, majandamiskulud 28 %, põhivara amortisatsioon ja väärtuse langus 11 %, antud toetused 12 % ning muud kulud 8 %. Tööjõukulud kasvasid viiendiku võrra ehk 98 mln krooni. Tööjõukulude suurenemine tulenes keskmise palga tõusust. Majandamiskulud suurenesid 53 mln krooni võrra ehk 15 % ning antud toetused olid 2006. a tasemel - 179 mln kr. Põhivara amortisatsioonikulu vähenes neljandiku võrra hoonete rekonstrueerimistööde käigus vara osalise mahakandmise ning lõpetamata ehitiste arvelevõtmise ajalise nihke tõttu.
2007. a finantskulud ületasid finantstulusid 8 mln krooni.
Intressitulu hoiustelt teeniti 9 mln krooni ehk 3 mln krooni rohkem kui 2006. a. Suurimateks finantskuludeks olid laenude, emiteeritud võlakirjade ja kapitalirendi intressikulud kokku 19 miljonit krooni ehk 3 mln krooni rohkem kui 2006. a. Oluline finantstulude vähenemine toimus osaluste arvel – 2006. a müüs tütarettevõtja AS Tartu Veevärk oma tütarettevõtja ASi Eesti Veevärk aktsiad, mille tulemusel saadi kasumit 14 mln krooni
Konsolideeritud rahavoogude aruanne
Raha jääk koos selle ekvivalentidega (lühiajalised osalused investeerimisfondides) vähenes võrreldes aruandeaasta algusega 32 mln krooni võrra, moodustades aruandeaasta lõpuks 143 mln krooni. Rahavood suurenesid põhitegevuse arvel 239 mln krooni; vähenesid investeerimistegevuse arvel 430 mln krooni. Finantseerimistegevuse arvel suurenesid rahavood 159 mln krooni, s h 56 mln laenude ja võlakirjade kohustuste suurendamisega ning 48 mln krooni liitumistasude laekumisega.
Konsolideerimata raamatupidamise põhiaruanded
Linnavalitsuse konsolideerimata tulem oli 2006. a korrigeeritud tulemist suurem 183 mln krooni tulude suurema kasvu tõttu võrreldes kulude kasvuga. Linna bilansi maht oli 3297 mln krooni ja netovara 2503 mln krooni. Bilansimaht kasvas aastaga 14 %, netovara 11%.
Tartu linna 2007. a eelarve täitmine
Linna 2007. a eelarve kinnitati Tartu Linnavolikogu 21.12.2006. a määrusega nr 49 tulude-kulude tasakaalus 1663 mln krooni.
Aasta jooksul suurenes eelarve 162 mln krooni ehk 9,8%.
Eelarve 1825 mln krooni täideti tulude osas 1846 mln krooni ja kulude osas 1743 mln krooni. Aastavahetusel oli kontsernikonto arvetel kokku vabu vahendeid 103 mln krooni.
Tegevuskulud ja investeeringud kokku moodustasid 1 567 mln krooni ning laenude tagasimaksed 176 mln krooni.
Suuremad väljamaksed olid hariduse ja majanduse valdkonnas.
Linn investeeris 2007. a 506 mln krooni ehk võrreldes 2006. a 15,4 % rohkem. Kõige enam kasvasid investeeringud majanduse valdkonnas, kuhu investeeriti 194 mln krooni ehk võrreldes varasema aastaga 74 mln krooni enam. Investeeringud haridusse suurenesid 32 mln ehk 23,2%.
Tegevuskulude eelarve täideti 96,2 % ja investeeringute eelarve 92,7%.